Conto corrente aziendale a San Marino: come si apre e che cosa chiede la banca

Conto corrente aziendale a San Marino: chi lo apre e chi vigila

A San Marino l'attività bancaria è riservata a chi ha l'autorizzazione della Banca Centrale della Repubblica di San Marino, che è l'autorità di vigilanza. fonte 1 Ogni soggetto autorizzato è iscritto in un registro pubblico tenuto dalla Banca Centrale. fonte 1

Il registro si consulta sul sito della Banca Centrale. Se ti serve un'attestazione dei dati, la chiedi per iscritto alla Banca Centrale. fonte 2 Al 10 novembre 2026 la pagina sulle banche operative ne elenca quattro, ognuna con il proprio codice ABI e il codice BIC. fonte 3

Qui non trovi nomi di banche. Trovi le regole che valgono per tutte.

Perché il conto serve subito: il capitale sociale

Nelle società di capitali i conferimenti in denaro si versano presso una banca sammarinese. In alternativa si consegna una fideiussione di pari importo, valida almeno tre anni. fonte 4 Anche la fideiussione deve essere rilasciata da una banca sammarinese. fonte 4

Le scadenze partono dall'iscrizione della società nel Registro. Mettile in fila prima di andare in banca.

Fatto il versamento, gli amministratori lo attestano con una dichiarazione da depositare entro trenta giorni. fonte 4 Importi, conseguenze dei ritardi e srl da 9.000 euro, cioè la società a responsabilità limitata con capitale ridotto, sono nella guida su srl e spa a San Marino. fonte 4

Che cosa verifica la banca: l'adeguata verifica della clientela

Le banche sono tra i soggetti obbligati dalla legge antiriciclaggio, la Legge 17 giugno 2008 n. 92. fonte 5 Quando aprono un rapporto con un cliente devono svolgere l'adeguata verifica della clientela. fonte 6 È il controllo su chi è il cliente e su che cosa farà con il conto.

La legge la divide in quattro attività. fonte 6

• Identificare il cliente e verificarne l'identità con documenti o dati da una fonte affidabile e indipendente. fonte 7
• Identificare il titolare effettivo, cioè la persona fisica che sta dietro la società.
• Capire scopo e natura del rapporto, cioè a che cosa servirà il conto.
• Controllare il rapporto nel tempo, verificando che le operazioni siano coerenti con l'attività e chiedendo, se serve, da dove arrivano i fondi.

L'identificazione avviene prima di aprire il rapporto. fonte 6 La verifica si può completare dopo solo per non bloccare la normale attività e se il rischio resta gestibile. fonte 7

Per una società la banca verifica anche che chi la rappresenta abbia davvero i poteri per farlo. Deve poi capire l'attività economica e ricostruire chi possiede e chi controlla la società. fonte 6

Chi è il titolare effettivo di una srl

È la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla la società, direttamente o tramite altre società. Conta una partecipazione significativa, e una quota sopra il 25 per cento lo è sempre. fonte 6 Se nessuno risponde a questo criterio, sono titolari effettivi le persone che amministrano o dirigono la società. fonte 6

La società deve conoscere i propri titolari effettivi e dare queste informazioni alla banca. Le raccolgono gli amministratori, e il socio che non le fornisce non può votare in assemblea. fonte 6

C'è poi un registro dei titolari effettivi, gestito dall'Agenzia di Informazione Finanziaria. fonte 7 L'Agenzia è istituita presso la Banca Centrale per prevenire e contrastare il riciclaggio, e lavora in piena autonomia. fonte 5 Il legale rappresentante comunica i titolari effettivi entro trenta giorni dall'iscrizione della società e da ogni cambiamento nelle partecipazioni. La banca può consultare il registro per la propria verifica. fonte 7

L'autocertificazione sulla residenza fiscale

Per un conto nuovo intestato a una società la banca deve ottenere un'autocertificazione sulla residenza fiscale, che può far parte dei moduli di apertura. La confronta con ciò che ha raccolto per l'antiriciclaggio. fonte 8 La regola viene dalla legge sammarinese sulla cooperazione fiscale internazionale, che recepisce lo standard comune per lo scambio automatico di informazioni sui conti. fonte 8

Che cosa serve di concreto

La legge non dà un elenco di carte. Dice che cosa la banca deve sapere. Questa è la lista con cui lavoriamo noi, voce per voce.

• Chi è la società. Atto costitutivo, statuto e iscrizione nel Registro delle società.
• Chi firma. Documento d'identità valido degli amministratori e l'atto da cui risultano i loro poteri.
• Chi c'è dietro. Soci e titolari effettivi, con il loro documento d'identità e la catena delle partecipazioni se ci sono società intermedie.
• Che cosa farai. Una descrizione dell'attività, di clienti e fornitori, dei Paesi con cui lavorerai e dei movimenti che ti aspetti.
• Da dove arrivano i soldi. Per il capitale e per i primi versamenti, la provenienza dei fondi.
• La residenza fiscale. L'autocertificazione della società, sui moduli della banca.

Il cliente deve dare per iscritto, sotto la propria responsabilità, i dati necessari e aggiornati. fonte 6 Ogni dichiarazione deve essere coerente con le altre. Una sede, un'attività e delle persone reali a San Marino rendono il quadro credibile.

Se la banca dice di no

L'apertura del conto la decide la banca. Se non riesce a completare l'adeguata verifica, la legge la obbliga a non aprire il rapporto, o a interromperlo se è già aperto. fonte 6

Per questo non promettiamo aperture. Prepariamo la documentazione con te, la rendiamo completa e coerente, e ti accompagniamo in banca.

IBAN, SEPA e bonifici: come funziona il conto

San Marino fa parte dell'area unica dei pagamenti in euro, la SEPA, dal febbraio 2014. fonte 14 Da allora il bonifico SEPA si usa per i pagamenti da e verso l'area SEPA. fonte 9 Le banche sammarinesi aderiscono al bonifico SEPA, all'addebito diretto SEPA e al bonifico istantaneo SEPA. fonte 14

Dal 2009 l'IBAN è obbligatorio per tutti i bonifici nazionali. Per i pagamenti con l'estero servono anche i dati del beneficiario e il codice BIC della sua banca. fonte 10 Se vendi a San Marino o in un Paese SEPA e accetti bonifici, comunichi ai clienti il tuo IBAN e il BIC della tua banca. fonte 11

Per i bonifici istantanei le banche sammarinesi devono garantire la ricezione dal 9 gennaio 2025. L'invio diventa obbligatorio entro il 9 luglio 2027, insieme alla verifica del beneficiario, che la banca offre senza commissioni aggiuntive. fonte 11 Fino ad allora chiedi alla tua banca se l'invio è già attivo.

Pagamenti in contanti da 10.000 euro in su

I trasferimenti di contante tra soggetti diversi, da 10.000 euro in su anche se frazionati, devono passare per una banca autorizzata o per la Banca Centrale. fonte 6 Gli assegni di banche sammarinesi dello stesso importo devono indicare il beneficiario e la clausola «non trasferibile». fonte 6

I depositi sono garantiti fino a 100.000 euro

Tutte le banche sammarinesi aderiscono al Fondo di garanzia dei depositanti. fonte 13 Il Fondo tutela anche le società commerciali, fino a 100.000 euro per depositante e per banca. fonte 13 Sono esclusi, tra gli altri, i depositi di banche, di altri intermediari autorizzati e di enti pubblici. fonte 13

Se la banca finisce in liquidazione coatta, il Fondo rimborsa entro 7 giorni lavorativi senza bisogno di presentare domanda, salvo i casi di rinvio previsti dal regolamento. fonte 13

Gli errori da evitare

• Pensare al conto dopo. Dall'iscrizione corrono i 120 giorni per metà del capitale. fonte 4
• Lasciare vago il titolare effettivo. Società intermedie o quote intestate ad altri, senza una spiegazione, possono bloccare la verifica.
• Descrivere l'attività in una riga. La banca deve capire che cosa farai e con chi. Più il quadro è preciso, meno domande arrivano dopo.
• Contare su un conto per esistere a San Marino. Una società sammarinese ha bisogno di sede, gestione e attività reali nel territorio. Che cosa succede quando mancano lo spiega la guida sull'esterovestizione.

Da dove partire

Il conto non è un passaggio a sé. Arriva dopo la scelta della forma, l'atto e l'iscrizione, e prima dei primi incassi. Il percorso intero è nella guida su come aprire un'azienda a San Marino, e le cifre sono in quella su quanto costa aprire una società.

Alla prima mossa capiamo se San Marino fa per te. Se fa, durante il sopralluogo passiamo anche dalla banca e il capocordata segue la documentazione fino alla risposta. Come lavoriamo è spiegato nella scheda sulla banca.

Domande frequenti

Informazioni generali aggiornate alla data indicata. Non sostituiscono la consulenza di un professionista.